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卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所2023年度

单位决算公开

2024年9月24日

目    录

第一部分 卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第一部分 卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所概况

一、部门主要职责

（1）贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，检查财税政策、法令和财务会计制度执行情况；

（2）负责组织和管理乡财政收入和支出，编制执行木兰乡年度财政预算，监督木兰乡各单位预算执行，编制财政决算；

（3）围绕木兰乡财源建设搞好服务，支持全乡经济发展；

（4）落实各项惠农政策；

（5）负责监督木兰乡范围内各单位的财务活动和财政项目资金管理；

（6）负责木兰乡各行政、事业单位国有资产监督管理；

（7）依法监管会计人员依法履行职责；

（8）认真做好上级安排的其他工作。

二、机构设置情况

卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所纳入卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡管理，我单位是独立核算的单位。

第二部分 2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为248.76万元。与2022年度相比，收、支总计各减少41.7万元，下降14.4%，主要原因是人员经费规范化压缩和公用经费减少。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

   2023年度收入合计248.76万元，与2022年度相比，收入合计减少41.7万元，下降14.4%，主要原因是人员经费规范化压缩和公用经费减少。

其中：财政拨款收入248.76万元，占本年收入100%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计248.76万元，与2022年度相比，支出合计减少41.7万元，下降14.4%，主要原因是人员经费规范化压缩和公用经费减少。

其中：基本支出248.76万元，占本年支出100%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为248.76万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少41.7万元，下降14.4%，主要原因是人员经费规范化压缩和公用经费减少。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入248.76万元，比2022年度决算数减少41.7万元。减少主要原因是人员经费规范化压缩和公用经费减少。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出248.76万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少41.7万元，下降14.4%。主要原因是人员经费规范化压缩和公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出248.76万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出118.09万元，占47.5%；主要是基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖励性绩效、部门运转等人员经费。

2.社会保障和就业（类）支出91.35万元，占36.7%；主要是事业退休人员的退休费、绩效奖励、抚恤金。

3.卫生健康（类）支出19.57万元，占7.9%；主要是在职和退休人员基本医疗保险。

4.住房保障（类）支出19.75万元，占7.9%；主要是在职人员住房公积金、在职和退休人员提租补贴。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为251.12万元，支出决算为248.76万元，完成年初预算的99.06%。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为136.73万元，支出决算为118.09万元，完成年初预算的86.4%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖励性绩效、部门运转等人员经费压缩。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为91.15万元，支出决算为91.35万元，完成年初预算的100.2%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是退休人员的不可预见费增加了。

3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为9.11万元，支出决算为19.57万元，完成年初预算的214.8%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是在职和退休人员的医疗保险缴费基数增加了。

4.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）提租补贴（项）。年初预算为14.13万元，支出决算为19.75万元，完成年初预算的139.8%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是事业人员住房补贴、住房公积金增加了。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出248.76万元，其中：

人员经费238.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、退休费。

公用经费10万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、维修(护)费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度我单位无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度我单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.1万元，支出决算为2.1万元，完成预算的100%。决算数等于预算数的主要原因：一是我单位认真贯彻落实中央八项规定等制度，严格执行部门预算，较好地完成了年度预算任务； 二是加强内部财务管理制度建设，严格控制压缩“公务用车运行维护费”的支出，切实做到厉行节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.本单位当年无因公出国(境)费财政拨款支出。

2.公务用车购置及运行费支出决算为2.1万元，完成年初的100%；其中：

(1)本单位当年无公务用车购置费财政拨款支出。

(2)公务用车运行费2.1万元，完成预算的100%，主要原因是加强内部财务管理制度建设，严格控制压缩“公务用车运行维护费”的支出，切实做到厉行节约。主要用于公务用车运行维护费。截止2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量1辆。

3.本单位无公务接待费支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位当年无相关运行经费。

十一、政府采购支出说明

本单位当年无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆。无其他车辆及专项设备。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所组织开展整体支出绩效自评，资金248.76万元，从评价情况来看，2023年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2023年度评价得分为97分。卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所年度目标全部落实，保工资，保稳定，机构运转正常，惠农补贴资金、民生资金按时保质保量的全部发放，项目资金事前、事中、事后管理到位，开拓了财源，促进了木兰乡经济发展的步伐；农村农业基础设施功能不断完善，新农村建设面貌得以大幅提升，木兰乡财政所正健康地向前发展.

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所当年没有安排项目支出，无项目绩效。

（三）绩效评价结果应用情况。

卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所的绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、扩大财源、提高资金使用效益、加强财政监督的重要手段。同时绩效评价也是对项目效果的评价，评价结果直接反应项目实施的效益。评价结果与预算资金安排相联系，充分发挥了绩效预算的激励和约束功能；对财政支出绩效结果问责，改进了部门和项目的管理；评价结果也对组织进行了一定的优化。

1. 财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所2023年度没有安排财政专项支出、专项转移支付支出。

1. 其他需要说明的情况

1、税收目标完成情况：2023年区政府下达木兰乡税收目标任务1.24亿元，通过协税工作专班的共同努力，1一10月份累计入库税款9000万元，占全年目标任务的百分之73%，,目前我们通过走访重点企业，协调并沟通，预计年底可累计入库税款1.24亿元左右，占全年目标任务的百分之100%，实现木兰乡全年税收目标任务的完成。

2、管理好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作的财政资金，一是建立健全防返贫致贫动态监测和帮扶机制。按照《关于健全防止返贫动态监测和帮扶机制的工作方案》（武农组发〔2021〕2号）文件精神要求，着重责任落实、政策落实、工作落实、巩固成效，摸排可能存在的问题，提前预判，未雨绸缪，对发现的问题及时地进行逐一整改，避免出现返贫、致贫风险。二是做好项目库备案，2023年已全乡备案项目16个，合计资金1750万元，其中产业发展13个1585万元，基础设施3个165万元。三是严格执行项目资金拨付程序和手续，严控进度和工程质量，确保财政资金使用最大效益。特别是对乡村振兴衔接资金的使用管理，得到了武汉市财政主管部门的高度赞扬和充分肯定。

3、实事求是编制我乡财政部门预算并严格执行。一是2023年编制木兰乡本级部门预算一家及下属部门预算两家，总预算3092万元。在执行预算中严肃财经纪律、厉行节约最大限度减少不必要的开支，杜绝违反中央八项规定行为发生。二是按预算管理要求做好了木兰乡“预算管理一体化”及转移支付绩效评价，完善编制了木兰乡内控制度。三是加大对以钱养事资金的监管力度，进一步完善“以钱养事”新机制。四是严格监管各项目资金，严控项目进度和工程质量;严格执行项目资金拨付程序和手续，确保财政资金使用最大效益。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）事业运行（项）。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。

3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

4.住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）提租补贴（项）。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分 附件

   一、2023年度卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所整体绩效评价自评表

二、2023年度项目绩效评价自评表或（报告）

  卡卡湾(中国)官方网站 木兰乡财政所2023年度没有安排项目支出，无项目绩效自评表和结果数据。

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