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第二十三次会议文件

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关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2024年11月27日在区六届人大常委会

第二十三次会议上

区审计局局长 彭荣革

主任、各位副主任、各位委员：

今年9月，区六届人大常委会第二十二次会议听取了《关于2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计报告》，提出了审议意见，受区人民政府委托，现向区人大常委会报告整改情况，请予审议。

一、整改工作部署情况  

习近平总书记强调，要高度重视审计揭示的问题，严肃处理、彻底整改，决不能“高高举起、轻轻放下”。区委、区政府深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话精神以及二十届中央审计委员会第一次、第二次会议精神，认真落实中办、国办《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见》等文件要求，主动强力推进各类问题整改工作。各部门单位按照区人大常委会提出的“深入挖掘问题根源、加强各类监督贯通协同、健全整改跟踪检查机制”整改要求，认真落实区委、区政府工作部署，全力推动问题整改，取得明显成效。

截至2024年10月底，《关于2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》反映的七个方面共49个具体整改事项，32个需立行立改事项已全部整改完成，审计整改率100%；17个分阶段或持续整改事项均已制定了整改措施和计划，正在加快推进。

（一）高位部署整改工作。区委、区政府高度重视审计查出问题的整改，区主要领导多次对审计报告和审计专报作出重要批示，要求各部门单位严肃认真整改问题，举一反三、健全制度规定，切实堵住管理漏洞。区人大常委会开展整改情况跟踪调研，现场督办问题整改，核查整改效果。区政府组织召开审计整改工作专题会议，研究具体整改措施，压实各方整改责任，推动审计整改落实见效。

（二）高效推进整改落实。区审计局严格履行跟踪督促责任，向被审计单位印发了整改通知和问题清单，构建审计整改闭环管理机制。被审计单位对能够立行立改的问题，坚持边审边改，确保全面、彻底整改到位；对需要分阶段整改的问题，采取清单管理、节点控制等有力举措，稳步推动问题整改；对需要持续整改的问题，科学制定整改计划，明确牵头责任单位和分阶段整改目标任务，定期检查、报送整改进展情况，确保整改有序推进。

（三）高质巩固整改成效。始终将揭示问题、规范管理、促进改革一体推进作为抓整改落实的总要求，推动整改工作制度化、规范化。各部门单位针对审计查出问题先后制定完善制度办法90余项，有力提升了治理水平和工作效能。同时，强化审计监督与纪检监督、巡察监督、财会监督、统计监督等各类监督贯通协同，形成整改合力，加快构建问题线索提前研判、及时移送、优先查办的全流程闭环处置机制,截至目前，移送问题线索25起，追责问责36 人次。

二、审计查出问题的整改情况

（一）区级预算执行审计整改情况

1.预算执行管理不严格，将财政支出转预拨经费733,093万元，且新增暂付款项737,036万元超过规定比例的问题。区财政局已经对暂付款项进行了全面清理核查，制定了整改时间表、路线图，截至目前，已经清理暂付性款项42,472.87万元。

2.借出财政资金清收力度不够，县域经济发展调度资金1.01亿元逾期未收回；其他应收款项1亿元未清理清收的问题。区财政局已经组织专班督促清收，同时采取了法律措施加大清理清收力度，截至目前，已清理清收资金1,573.71万元。

3.部分财政专户资金清理盘活力度不大，6,385.09万元长期挂账未清理或未按要求统筹使用的问题。区财政局已经对财政专户资金进行了清理，截至目前，已清理资金1,314.79万元，并存入了国库统筹使用。

4.政府财务报告编报不规范，部分单位编报范围不完整；部分单位科目归类抵消不准确的问题。区自然资源和城乡建设局等4个单位已经按要求编制和填报了政府财务报告。

（二）部门预算执行审计查出问题的整改情况

1.9个单位的项目预算支出未严格按规定用途执行,涉及金额328.64万元的问题。区公共检验检测中心等9个单位已经调整账目，明确今后严格按照批复的项目预算安排使用资金，确保项目资金按规定用途使用。

2.2个单位未严格执行政府采购规定，涉及金额53.62万元的问题。区商务局、区文化和旅游局等2个单位已经补充和完善了相关政府采购手续，明确今后严格按照政府采购管理规定，规范单位采购行为，确保财政支出合规合法。

3.4个单位绩效指标设置、项目支出测算、绩效评价报告等编写不规范的问题。区科学技术协会等4个单位已经对支出预算绩效目标进行了补充和完善，明确今后严格按预算绩效管理规定，科学编制预算绩效目标和细化绩效指标。

4.6个单位的固定资产未进行登记入账，涉及金额58.68万元的问题。区应急管理局等6个单位已经将固定资产登记入账，并补记了固定资产台账。 

5.10个单位合同管理不规范的问题。区经信和科创局等10个单位已修改完善了签订的合同，建立合同审查制度，并明确今后强化合同管理意识，确保合同要素齐全、条款合规。

6.6个单位财务报销手续不健全、支出发票不合规，涉及金额642.74万元的问题。区司法局等6个单位已经补开了正规发票，完善和补充了相关附件清单，同时修订了内控制度，明确今后加强财务报销手续和发票审核，杜绝不规范发票报销现象。   

（三）重点民生资金和项目审计（调查）查出问题的整改情况

1.全区2020-2022年度政策性农业保险补贴资金管理使用情况专项审计调查查出问题的整改情况 

一是政策落实不到位，未按规定统筹解决2户建档立卡贫困户政策性农业保险个人参保费用的问题。区农业农村局已经督促相关保险公司全额退还2名贫困农户个人按比例负担的参保费用3.15万元，并协调区财政局统筹解决。

二是超范围、超标准发放保费补贴63.99万元的问题。区农业农村局已经督促相关保险公司退回保费补贴资金63.99万元。

三是重复投保面积735亩，多付财政资金16.46万元的问题。区农业农村局已经督促相关保险公司退回财政资金16.46万元。

四是部分保险机构未按规定及时支付22笔理赔款的问题。区农业农村局完善了理赔业务管理制度，推动承保公司提高了理赔效率。

五是1家保险机构应赔未赔理赔款3.6万元的问题。区农业农村局已督促相关保险公司支付了理赔款3.6万元。

2.卡卡湾(中国)官方网站 农村村庄生活污水治理政策执行情况专项审计调查查出问题的整改情况

一是未按时完成目标任务的问题。截至目前，卡卡湾(中国)官方网站 农村村庄生活污水治理目标任务已完成，卡卡湾(中国)官方网站 农村村庄生活污水治理PPP项目已完成竣工验收，项目已开始投入运营。

二是部分项目未在规定时间内办理水利工程开工备案，项目先施工后设计的问题。区生态环境分局已经补充和完善了相关资料手续，并建立长效机制，明确今后严格履行基本建设项目程序。

三是部分项目未按设计要求施工多计工程款212.2万元的问题。区生态环境分局已经督促项目公司进行了清理清查，并对未按设计施工造成多计工程款212.2万元予以扣减。

四是部分项目工程质量不达标的问题。区生态环境分局已经责成施工单位对不达标项目工程质量进行了修补和加固，并通过了达标验收。

3.全区2021-2023年度水库移民后扶资金管理使用情况专项审计调查查出问题的整改情况

一是计划项目管理不规范，部分项目未从项目库中选取或调整范围超过规定比例的问题。区水务和湖泊局已经完善了项目库管理制度，并明确加强项目库管理，确保不随意调整项目范围，严格按照批准的计划组织实施。

二是12.43万元移民直补资金未按规定发放到位，涉及人数233人的问题。区水务和湖泊局已经补发移民直补资金7万元，余下5.43万元待核准移民账号后补发。

三是部分项目工程质量不达标的问题。区水务和湖泊局已经责成相关单位对质量不达标的工程进行了修复，并通过了达标验收。

四是项目管护机制不健全或部分项目建后管护不到位的问题。区水务和湖泊局已经责成相关单位对管护不到位的项目全部进行了修缮和管护，并制定了定期管护机制。

4.全区2021-2022年度公交运营财政补贴情况审计查出问题的整改情况

一是中介机构审计报告审定的部分成本和准许收益金不准确，多计、少计成本2.97万元、多计收益2.65万元的问题。区交通运输局已在申报财政补贴资金时进行了调减。

二是中介机构审计报告采用的固定资产折旧年限与企业账面不一致，少计折旧费51.59万元的问题。区交通运输局已在申报财政补贴资金时进行了调减。

三是部分运营车辆维修费、人工准许成本和运输支出归集错误，涉及金额104.51万元的问题。区交通运输局明确今后将加强对聘请中介机构执业质量监管，                                                                       并严格按照企业会计准则和《卡卡湾(中国)官方网站 城乡一体化运营财政补贴实施细则》的规定准确归集各项成本项目。

四是报账发票不合规，涉及金额0.5万元的问题。区交通运输局已经在申报财政补贴资金时对不合规发票金额予以扣减。

5.全区公立医院医药设备耗材采购和财政专项资金审计查出问题的整改情况

一是部分医院设备采购涉嫌串通投标的问题。区人民医院等4个单位已约谈了相关采购代理机构，并对单位相关责任人员进行问责处理。

二是部分医院政府采购程序不合规的问题。区中医院等5个单位已制定和完善了政府采购操作流程等管理制度，确保政府采购程序规范化管理，杜绝类似问题再次发生。

三是部分医院设备采购存在以劣充优、虚假配送和采购价格与市场价格差异较大的问题。长轩岭街卫生院等3个单位已对医疗设备采购价格情况进行了清理清查,并制定和完善了价格咨询审查等管理制度。

四是部分医院国有资产闲置或处置程序不合规、资产账实不符的问题。李家集街卫生院等4个单位已经补充和完善了资产处置程序，对账实不符的资产全部进行了清查盘点，确保账实相符。

五是部分医院库存药品或耗材管理不规范，存在盘盈或盘亏现象的问题。区妇幼保健院等4个单位已经对库存药品和耗材情况进行了清查盘点，并制定和完善了医院药品与耗材库存管理制度。

六是部分医院内控制度执行不严格的问题。前川街卫生院等2个单位已经修订和完善了相关内控管理制度，明确今后加强管理严格执行单位内控管理制度。

（四）国有资产管理审计查出问题的整改情况

1.10个单位未编制年度资产配置计划和预算的问题。祁家湾街等10个单位已修订完善了资产管理制度，明确今后严格按照规定编制资产购置计划和资产配置预算。

2.部分单位国有资产底数不清的问题。一是天河街等4个单位已经对购置和建成投入使用的资产进行了清理清查，并委托第三方咨询公司编制竣工财务决算，组织登记入账；二是罗汉寺街等5个单位已将相关资产纳入国有资产管理系统；三是区司法局等6个单位已对国有资产管理系统进行了清理，调整了资产数据。

3.国有资产管理与使用不合规的问题。一是区公房管理所已经中止了出租协议，并明确今后严格按照程序出租出借资产；二是蔡家榨街等2个单位已经收回无偿出借的资产，并清收租金47.17万元。

4.国有资产日常管理不规范的问题。区城管局等9个单位已经对国有资产进行了清查盘点，建立和完善了资产日常清查制度，并指定专人负责。

（五）政府投资项目审计查出问题的整改情况

1.关于工程建设程序方面的问题。一是盘龙城管委会、横店街等5个单位已经组织了相关人员进行专题学习，确保今后在工程建设中将严格执行相关行政许可程序，规范项目管理；二是滠口街已经制定了政府投资项目管理办法，并明确今后做实做细现场调查工作，做到项目不重不漏；三是前川街等3个单位正在积极与相关部门协调办理绿化验收手续，确保绿化率达标；四是横店街等2个单位正在办理工程竣工验收手续等工作。

2.关于建设资金管理使用方面的问题。一是前川街等2个单位明确今后严格按照合同约定支付工程款，确保资金支付合法合规 ；二是滠口街等4个单位正在办理竣工验收手续，并及时组织编制竣工财务决算报表。 

3.关于工程建设管理方面的问题。一是区盘龙城建公司、前川街等4个单位已经对相关责任人进行了批评教育处理，制定了项目管理制度，并明确今后加强对参建单位，特别是关键岗位人员的管理；二是横店街已责令施工单位按照设计图纸进行整改，并在二次审计中扣除工程款金额37.46万元。

4.关于工程投资成本控制方面的问题。一是盘龙城管委会等5个单位已经责令施工单位按图纸补充施工内容后，督促结算审计单位在二次审核中将多计的1,596.07万元工程结算款予以扣除；二是前川街等2个单位已经对相关清单子目的工程量进行核查和确认，并对已施工的内容、竣工图中未标识的计价依据资料进行完善，对未施工的予以扣除。

（六）党政（国企）领导干部经济责任审计查出问题的整改情况

1.关于财务管理方面的问题。一是区文旅投公司等4个单位明确今后完善财务规章制度，加强学习管理，并调整相关账目；二是区融媒体中心等6个单位已及时更换正式发票，补齐了相关附件与手续；三是区文化和旅游局已补齐了项目相关验收手续和资料。

2.关于固定资产管理方面的问题。一是区行政审批局等6个单位已经将282.4万元的固定资产登记入账；二是区融媒体中心正在办理房产产权证；三是区水务和湖泊局对资产进行了全面清查，并将购置的固定资产登记入账，确保资产账实相符；四是区文旅投公司已进行财务决算，并转入固定资产5,040.54万元；五是区水务和湖泊局已督促相关单位将闲置的2处二次供水设施泵房盘活运行。

3.关于资金使用方面的问题：一是祁家湾街已经将非税收入28.66万元上缴国库；二是区交投公司等2个单位组织财务人员进行学习培训，并修订了财务管理制度，明确今后严格采用对公转账方式结算；三是蔡店街对专项资金进行了清理清查。    

4.关于内控制度管理方面的问题。一是区文旅投公司等4个单位已制定和完善了财务管理制度和政府采购管理制度，明确今后严格执行内控管理，严格履行政府采购手续；二是区交投公司修订和完善了内审工作制度，并明确今后严格依据董事会制度落实董事会监督职能，定期召开董事会；三是区融媒体中心已经与专业公司签订了“村村响”项目运维服务协议，并建立了项目长效管护机制；四是蔡店街已责成综合执法中心规范对外聘人员的管理，并重新签订了合同。

5.关于其他方面的问题。一是蔡店街已成立了清欠协调专班，并制定了清欠时间表、路线图，确保清欠整改落实到位；二是祁家湾街已经加强了对预算支出的管理，并明确今后支出必须按照预算执行，及时编制预算调整方案；三是区水务和湖泊局已成立了排查整改专班，已整治入湖排口31个、排查和改造管网混错接756处、排查和改造老镇区污水管网275公里。

（七）自然资源资产审计查出问题的整改情况

1.关于国土资源方面的问题。蔡店街和祁家湾街等2个单位已经将违规占用的土地整改验收完毕，并报区国土部门备案销号。

2.关于森林资源方面的问题。一是蔡店街建立了定期检查、教育培训机制，并推进使用巡林APP，推动各级林长切实履行职责。二是蔡店街已将破坏的林地恢复原状，并加大了行政处罚检查力度。

3.关于水资源方面的问题。一是蔡店街已经加强了河湖长巡查工作力度，并按照规定完成了巡河湖次数；二是祁家湾街等2个单位已加强对污水处理厂管理，强化了污水处理厂污染物的排放控制，并严格执行污水准出制度，实行全过程监管；三是蔡店街发起律师函终止原有水库租赁合同，并督促执法中心加强了对水库、河湖和重点区域违规建设的巡查频率；四是祁家湾街已向相关企业下达整改通知书，督促企业清理维修蓄粪池渗漏点，并通过相关部门验收；五是区水务和湖泊局已制定黑臭水体治理时间表、路线图，并对河道清淤、管网修复重建、排口整治开展整改工作；六是区水务和湖泊局已征收入库水土保持费金额85.64万元，余下未缴纳资金已经督促相关部门大力追缴。

三、后续整改工作安排

下一步，区人民政府将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十届三中全会精神和习近平总书记考察湖北重要讲话精神，严格落实区委审计委员会部署要求，按照区人大常委会审查意见，坚决扛起审计整改政治责任，督促有关部门单位压实整改主体责任，坚持把问题整改和源头治理相结合，进一步巩固和拓展审计整改成效，为卡卡湾 建设现代化强区，争当全市转型发展排头兵作出新贡献。