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2017年度卡卡湾(中国)官方网站 财政局部门决算

2018年10月25日

目   录

第一部分 卡卡湾(中国)官方网站 财政局概况

一、部门主要职能

二、部门决算单位构成

三、部门人员构成

第二部分 卡卡湾(中国)官方网站 财政局2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表(表1)

二、收入决算表(表2)

三、支出决算表(表3)

四、财政拨款收入支出决算总表(表4)

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(表5)

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表(表6)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表(表7)

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表8)

   第三部分 卡卡湾(中国)官方网站 财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、关于2017年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分 2017年重点工作完成情况

第五部分 名词解释

第一部分 卡卡湾(中国)官方网站 财政局概况

一、部门主要职能

1．拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订的执行财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政政策。

2．制定有关财政、财务、会计管理的规章制度，执行上级财政、财务、会计管理的规章制度，并指导、监督执行。

3．加强全区各项财政收支管理；负责编制年度区级预决算草案并组织执行；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告区级调整预算和区级决算；制定经费开支标准、定额；负责审核批复区直部门（单位）的年度预决算。完善转移支付制度。

4．负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；按规定监管 市场，管理 资金。

5．组织制定区国库管理制度、国库集中收付管理制度，指导和监督区级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定全区政府采购监督管理规定，并负责组织实施和监督管理；负责制定全区财政信息化建设规划，指导全区财政信息化建设工作。

6．会同税务部门贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划并组织实施；按照有关政策、法规的授权，协调办理有关税收事项。

7．负责贯彻执行行政事业单位国有资产管理制度，并制定相应的财务管理办法，按规定管理行政事业单位国有资产和国有文化企业资产；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8．参与制定国有资本经营预算的制度和办法，监缴区本级企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务管理办法，按规定管理金融类企业国有资产；参与拟订企业国有资产管理相关制度；负责区出资企业对外担保审批、区出资企业清产核资结果核准、区属集体企业资产评估结果核准及备案管理；对出资企业资产损失责任追究。

9．负责管理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订区级建设投资的有关政策；负责有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理工作；负责管理和监督区级财政支出；负责农业综合开发管理工作。

10．参与全区社会保障制度的改革和规范性文件的研究制定。会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制社会保障预决算草案；管理区级社会保障资金财政专户。

11．拟订和执行地方政府债务管理的制度和政策，统一管理地方政府债务；按规定负责地方政府债券使用、管理和监督；负责组织外国政府和国际金融组织贷（赠）款项目的申报、确认、项目谈判、签订贷款少转借协议、资金管理及债务偿还工作；负责全区地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。

12．负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为；执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度；按规定指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和社会审计；承担全区会计人员从业资格管理工作。

13．完成上级交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成来看，卡卡湾(中国)官方网站 财政局部门决算由纳入独立核算的单位本级决算和10个下属单位决算组成。其中：行政单位1个、全额拨款事业单位10个。

纳入卡卡湾(中国)官方网站 财政局2017年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：卡卡湾(中国)官方网站 国库收付中心、卡卡湾(中国)官方网站 财务会计核算中心、卡卡湾(中国)官方网站 政府采购中心、卡卡湾(中国)官方网站 财政后勤服务中心、卡卡湾(中国)官方网站 产权交易所、卡卡湾(中国)官方网站 财会咨询中心、卡卡湾(中国)官方网站 财政收入稽查队、卡卡湾(中国)官方网站 国债服务部、卡卡湾(中国)官方网站 财政干部培训学校、卡卡湾(中国)官方网站 财政信息中心。

三、部门人员构成

卡卡湾(中国)官方网站 财政局在职实有人数181人，其中：行政42人，事业139人。

离退休人员44人，其中：离休0人，退休44人。

第二部分  2017年度部门决算表

第三部分 卡卡湾(中国)官方网站 财政局2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况说明

2017年度收、支总计5,016万元。与2016年相比，收、支总计各增加1,304万元，增长35.13%，主要原因是人员政策性工资、奖励调整。

图1：收、支决算总计变动情况

二、2017年度收入决算情况说明

2017年度本年收入合计5,016万元。其中：财政拨款收入5,016万元，占本年收入100.00%。

图2：收入决算结构

三、2017年度支出决算情况说明

2017年度本年支出合计5,016万元。其中：基本支出4,706万元，占本年支出93.82%；项目支出310万元，占本年支出6.18%。

图3：支出决算结构

四、2017年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收、支总计5,016万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加1,304万元，增长35.13%。主要原因是人员政策性工资、奖励调整。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2017年度财政拨款支出5,016万元，占本年支出合计的100.00 %。与2016年相比，财政拨款支出增加1,304万元，增长35.13%。主要原因是人员政策性工资、奖励调整。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2017年度财政拨款支出5,016万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4,360万元，占86.92%；社会保障和就业支出323万元，占6.44%；医疗卫生与计划生育支出155万元，占3.09%；住房保障支出178万元，占3.55%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出年度预算为5,016万元(包括年初部门预算、基本建设等专项资金、上级下达的专项转移支付资金及年初结转和结余资金等)，支出决算为5,016万元，完成年度预算的100.00%。其中：基本支出4,706万元，项目支出310万元。项目支出主要用于：财政预决算70万元，主要是编制全区年度预算草案，负责区级预算的审核、批复、调整，年度决算编制，区级预算指标网络信息系统维护管理费；财政财务管理工作75万元，主要是组织有关会议、会议资料印刷，研究财政政策、起草和修改有关重要报告和文件、文件制度汇编；金财工程75万元，主要是财政预算管理系统、国库集中支付管理系统、总账管理系统、财税库行横向联网系统的维护费用及运行；城建投资、科教文卫、社会保险、政府债务、“三农”工作管理90万元，主要是城市维护建设资金、政府性资金、专项资金预算的计划安排、执行与监督，教育、科技、文化等方面部门预算编制与监督的有关工作。

(一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析)

1.一般公共服务支出(类)。年度预算为4,360万元，支出决算为4,360万元，完成年度预算的100.00%。

2.社会保障和就业支出(类)。年度预算为323万元，支出决算为323万元，完成年度预算的100.00%。

3.医疗卫生与计划生育支出(类)。年度预算为155万元，支出决算为155万元，完成年度预算的100.00%。

4.住房保障支出(类)。年度预算为178万元，支出决算为178万元，完成年度预算的100.00%。

六、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017度一般公共预算财政拨款基本支出4,706万元，其中，人员经费3,836万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费870万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、 租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置、其他资本性支出、企业政策性补贴、事业单位补贴、其他对企事业单位的补贴。

七、2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费的单位范围

卡卡湾(中国)官方网站 财政局有一般公共预算财政拨款预算安排“三公”经费的单位包括卡卡湾(中国)官方网站 财政局本级及下属10个全额拨款事业单位。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2017年度“三公”经费财政拨款年度预算数为32.12万元，支出决算为19万元，为预算的59.15%，其中：

1.因公出国(境)费用支出决算为6万元，为预算的0%，比预算增加6万元，主要原因是年初没预算，因工作需要经区委、区政府临时安排。

2017年因公出国(境)团组1次，1人次，实际发生支出6万元。其中：主要用于前往美国进行政府和社会资本合作（PPP）项目财政管理及物有所值（VFM）评价培训。

2.公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元；其中：

(1)公务用车购置费0万元。

(2)公务用车运行维护费0万元。

3.公务接待费支出决算为13万元，为预算的40.47%，比预算减少19.12万元，主要原因是我单位贯彻执行中央八项规定精神，严格控制公务接待支出。

2017年执行公务和开展业务活动开支公务接待费13万元。其中：外省市交流接待5.65万元，主要用于外地单位来陂考察调研的接待工作42批次629人次(其中：陪同168人次)；及省内、市、区工作接待等接待活动7.35万元，主要用于省内、市、区来局的接待工作78批次826人次(其中：陪同183人次)。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少17万元，降低47.22%，其中：因公出国(境)支出决算增加1万元，增长20.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少17万元，降低100.00%,公务接待支出决算减少1万元，降低7.14%。因公出国(境)费用支出增加的主要原因是培训停留时间长些，公务用车购置及运行费支出决算减少的主要原因是2016年7月卡卡湾(中国)官方网站 执行了公车改革，公务接待支出决算减少的主要原因是我单位贯彻执行中央八项规定精神，严格控制公务接待支出。

八、2017年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出情况

九、关于2017年度预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，卡卡湾(中国)官方网站 财政局组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金310万元。组织对本级预算开展整体支出绩效自评，资金2251万元。

(二)绩效自评结果

1.卡卡湾(中国)官方网站 财政局设立了总体目标和年度目标，设立依据比较充分；年度目标设定较合理，与年度工作基本任务相符；年度工作目标绩效目标设定较清晰、细化，指标量化可衡。

2.卡卡湾(中国)官方网站 财政局建立了较为完善的各项内部管理制度，财务管理规范，会计账簿及原始凭证齐全，账实相符，会计信息真实地反映了财务收支状况，较好地执行了国库集中支付、收支两条线规定。同时在资产管理上制定了较为完善的资产管理制度，做到了专人管理、专人负责，资料保存完整，固定资产全部在使用，固定资产利用率为100%。

3.卡卡湾(中国)官方网站 财政局2017年度预算收支符合国家有关预算和财经法规的规定，会计处理符合会计法、相关会计准则和会计制度的规定，切实做好了本部门预算编报的组织工作并严格执行。

十、2017年度其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况。

2017年度卡卡湾(中国)官方网站 财政局（汇总）(含参照公务员法管理的事业单位)机关运行经费支出249万元，比2016年增加36万元，增长16.9%。

(二)政府采购支出情况。

2017年度卡卡湾(中国)官方网站 财政局政府采购支出总额0.00万元。

(三)国有资产占用情况。

截至2017年12月31日，卡卡湾(中国)官方网站 财政局共有车辆0辆；单位价值50 万元(含)以上通用设备0.00台(套)，单价100万元(含)以上专用设备0.00台(套)。

第四部分 2017年重点工作完成情况

一、财政预算八项支出增幅

2017年累计完成财政预算8项支出978781万元，为预算的140.3%，比去年同期完成数782390万元增长196391万元，增幅25.1%，完成预期值和拼搏值25%的目标。

二、平台公司完成固定资产投资额

2017年度完成平台公司固定资产投资共35.95亿元，完成并超过预期值32.5亿元的3.45亿元。

三、地方一般公共预算收入及增幅

2017年地方一般预算收入完成58.26亿元，完成并超过预期值57.48亿元的0.78亿元，同比增长11%。

四、完善区乡财政管理体制

2017年，按照区深化改革领导小组相关工作安排，我区继续完善区乡财政管理体制，一是在区对街乡财政体制支出基数的基础上，对于2017年启动的行政事业单位在职和离退休人员、“以钱养事”人员奖励性补贴，行政事业单位在职人员调整工资标准、离退休人员调整待遇、离休人员提高护理费标准，以及行政事业单位人员工资正常晋级等政策，按标准及时补助街乡，确保街乡行政事业单位工作人员供给水平与区保持一致。二是适时调整街乡重大民生项目和社会事务管理工作经费保障水平。2017年安排社会治安综合治理专项工作经费、党员群众活动服务中心建设经费、农村公厕改造经费等，确保街乡各项民生支出需要。三是理顺财权事权关系。将街乡所属的公益性岗位人员经费，由区集中管理调整为自主街乡管理，实行就地就近动态管理，进一步理顺区与街乡财权事权关系。

第五部分 名词解释

(一)财政拨款收入：指单位从本级财政部门取得的财政拨款。

(二)上级补助收入：指从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(三)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(四)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(五)其他收入：单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

(六)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(七)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

(八)各支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

(九)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

(十)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

(十一)基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十二)项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

(十三)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十四)“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十五)机 关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、委托业务费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   (十六)各单位其他专用名词解释。

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